Il conto del defunto e le spese della casa: cosa fare

Quando comunichi il decesso, la banca blocca il conto intestato solo al defunto: le somme restano ferme finché gli eredi non dimostrano chi sono e, di regola, finché non viene presentata la dichiarazione di successione. Le deleghe si estinguono con la morte. Nei conti cointestati il superstite può continuare a operare se la firma è disgiunta, ma solo per la sua parte. Nel frattempo funerale, bollette e spese della casa li anticipano gli eredi con soldi propri, conservando le ricevute.

Cosa succede al conto alla morte del titolare

La delega. Molti figli hanno la delega sul conto del genitore anziano. La delega è un mandato: si estingue con la morte di chi l’ha data. Dal giorno del decesso il delegato non deve più prelevare, né con lo sportello né con la carta. Le somme seguono la successione.

Il conto cointestato. Se il conto è intestato a più persone che possono operare separatamente, verso la banca gli intestatari sono creditori in solido del saldo (art. 1854 c.c.): ognuno può chiedere l’intero. Tra loro, invece, le parti si presumono uguali, se non risulta diversamente (art. 1298 c.c.). La Banca d’Italia lo spiega così: su 10.000 € intestati a madre e figlio, 5.000 € si considerano della madre e 5.000 del figlio. Alla morte della madre, la sua metà entra nell’eredità.

Il fatto che la banca permetta al cointestatario superstite di prelevare tutto non significa che possa tenerselo: la Banca d’Italia avverte che queste operazioni possono costituire un illecito nei rapporti tra le parti. Se prelevi oltre la tua parte, nella divisione dovrai restituire la differenza agli altri eredi.

Nella dichiarazione di successione si indica solo la quota del defunto del conto cointestato, di norma la metà se gli intestatari erano due. Se tu ritieni che le somme fossero in realtà tutte tue (per esempio perché il conto riceveva solo il tuo stipendio), dovrai poterlo dimostrare: conserva estratti conto e prove dei versamenti, e parlane con chi prepara la dichiarazione.

Come sbloccare il conto: i documenti

La legge (art. 48 del D.Lgs. 346/1990) vieta alle banche di consegnare agli eredi le somme o i titoli del defunto senza la prova della presentazione della dichiarazione di successione che li indica, oppure una dichiarazione scritta dell’interessato che non c’era obbligo di presentarla. In pratica, i documenti richiesti sono:

Ogni banca ha la sua modulistica: chiedi l’elenco preciso all’ufficio successioni.

C’è un’eccezione introdotta di recente: se nell’eredità ci sono immobili e a chiedere è l’unico erede, di età non superiore a 26 anni, la banca può svincolare, anche prima della dichiarazione, le somme necessarie a pagare le imposte ipotecaria, catastale e di bollo.

E le spese del funerale?

Il funerale si paga in genere prima che il conto venga sbloccato. Le possibilità sono due:

• lo pagano gli eredi con soldi propri, conservando fattura e ricevuta del pagamento; la spesa si recupera poi nella divisione, perché è un peso dell’eredità che i coeredi sopportano in proporzione alle quote;
• chiedi alla banca se accetta di pagare direttamente la fattura dell’impresa funebre con i fondi del conto bloccato. Alcune banche lo fanno, ma non è un obbligo previsto dalla legge: dipende dalla banca e dalla documentazione.

Le spese funerarie sono deducibili nella dichiarazione di successione fino all’equivalente di 2 milioni di lire, cioè 1.032,91 €, se risultano da regolari quietanze (art. 24 del Testo unico). Sono deducibili anche le spese mediche del defunto degli ultimi sei mesi di vita sostenute dagli eredi.

Prelievi e accettazione dell’eredità

L’accettazione tacita scatta quando il chiamato compie un atto che presuppone la volontà di accettare e che potrebbe fare solo come erede (art. 476 c.c.). Usare i soldi del defunto rientra facilmente in questa ipotesi.

Attenzione. Il prelievo al bancomat “per comodità” nei giorni dopo il decesso è uno degli errori più comuni. La carta è legata a un conto che, dal momento della morte, appartiene all’eredità. Se l’eredità ha debiti che non conosci ancora, quell’operazione può bastare a un creditore per sostenere che hai accettato. Se è già successo, rimetti la somma sul conto o tieni le prove di come l’hai usata, e parlane con un notaio prima di prendere altre decisioni.

Le spese della casa mentre il conto è bloccato

Una volta bloccato il conto, gli addebiti diretti di bollette, condominio e assicurazione possono non andare più a buon fine. Le spese però continuano. Ecco come gestirle.

1. Fai un elenco degli addebiti che passavano sul conto: luce, gas, acqua, telefono, TARI, condominio, polizza casa, abbonamenti.
2. Decidi cosa serve davvero: telefono, abbonamenti TV e servizi in streaming si possono disdire; luce e acqua minime spesso conviene mantenerle. Vedi la guida sulle utenze.
3. Scegli chi anticipa: uno dei chiamati, o tutti a turno.
4. Conserva ogni ricevuta in una cartella condivisa.
5. Dividete pro quota: per la legge, i coeredi contribuiscono ai debiti e pesi ereditari in proporzione alle quote (art. 752 c.c.); le spese della casa dopo il decesso si dividono allo stesso modo tra i comproprietari.

Le spese che il defunto non aveva pagato prima di morire (bollette arretrate, rate condominiali scadute) sono debiti dell’eredità: le pagheranno gli eredi che accettano, ciascuno per la sua quota. Quelle maturate dopo la morte sono spese della casa in comunione. Distinguerle aiuta nei conti. Vedi anche condominio e casa ereditata.

Attenzione anche agli accrediti arrivati dopo il decesso, come la pensione o un rimborso: alcune somme potrebbero dover essere restituite all’ente che le ha versate. Chiedi alla banca e all’ente pagatore prima di considerarle parte dell’eredità.

Esempio pratico: la famiglia Ferri

Roberto muore il 10 febbraio 2026. Lascia la moglie Carla e due figli, Sofia e Matteo, senza testamento. Per legge, con due figli il coniuge eredita un terzo e i figli i restanti due terzi in parti uguali (artt. 581 e 566 c.c.): 1/3 a ciascuno.

Roberto aveva:

• un conto cointestato con Carla, a firma disgiunta, con saldo di 18.000 €;
• un conto solo suo, con 12.000 €, su cui Matteo aveva la delega;
• la casa familiare, dove Carla continua a vivere.

Il conto cointestato. Si presume che 9.000 € siano di Carla e 9.000 € di Roberto. Carla può continuare a usare il conto per la sua metà. I 9.000 € di Roberto entrano nell’eredità: 3.000 € a testa a Carla, Sofia e Matteo.

Il conto personale. Viene bloccato quando Sofia porta il certificato di morte. La delega di Matteo si estingue: Matteo non deve più usare la carta.

Le spese anticipate dai figli.

Sono tutte spese che riguardano l’eredità (funerale, spese mediche del defunto, suoi debiti), da dividere in proporzione alle quote: 1.880 € a testa. Sofia ha pagato 2.320 € più della sua parte; Matteo 1.050 € e Carla 1.270 € in meno.

Le bollette della casa dopo il decesso, invece, restano a carico di Carla: è lei che, con il diritto di abitazione, vive nella casa e consuma.

Come si sistemano i conti. Quando il conto personale di Roberto viene sbloccato, la soluzione più semplice è questa: dal saldo di 12.000 € si rimborsa a ciascuno quanto ha anticipato (Sofia 4.200 €, Matteo 830 €, Carla 610 €), poi si dividono i 6.360 € restanti in tre parti: 2.120 € a testa. Il risultato è lo stesso che si otterrebbe con i conguagli diretti, ma senza passaggi di denaro tra familiari.

Nella dichiarazione di successione. Del funerale si deducono al massimo 1.032,91 €; le spese mediche di 380 € sono deducibili se documentate da quietanze. Con un’eredità di questo valore, comunque, nessuno dei tre paga imposta di successione: per coniuge e figli la franchigia è di 1 milione ciascuno.

Mutuo, prestiti e carte di credito

Il conto non è l’unico rapporto con la banca. Chiedi un quadro completo anche di:

• mutuo sulla casa: il debito residuo passa agli eredi che accettano, ciascuno per la sua quota; la banca conserva l’ipoteca sull’intera casa. Verifica se al mutuo era abbinata una polizza che copre il debito in caso di morte: in quel caso va attivata subito, con il certificato di morte;
• prestiti personali e cessioni del quinto: anche qui controlla se c’è un’assicurazione;
• carte di credito, anche revolving: il saldo è un debito dell’eredità; blocca la carta subito, per evitare addebiti dopo il decesso;
• scoperto di conto: se il conto era in rosso, il saldo negativo è un debito dell’eredità;
• cassetta di sicurezza: non si può aprire liberamente; chiedi alla banca la procedura, che prevede formalità precise a tutela del fisco e degli eredi.

Se i debiti sembrano importanti o non sono chiari, fermati prima di toccare il conto: con il notaio valuta l’accettazione con beneficio d’inventario o la rinuncia. Vedi accettare o rinunciare all’eredità.

Le domande da fare alla banca

Quando vai all’ufficio successioni, porta un foglio con queste domande:

1. Quali rapporti erano intestati o cointestati al defunto, e con quale firma?
2. Qual era il saldo di ciascun rapporto alla data del decesso?
3. Ci sono addebiti o accrediti successivi al decesso? Quali verranno stornati?
4. Ci sono finanziamenti, carte, garanzie (fideiussioni) firmate dal defunto?
5. Ci sono polizze collegate a mutui o prestiti?
6. Quali documenti servono per lo svincolo, e in che forma?
7. È possibile pagare la fattura del funerale direttamente dal conto?
8. Quanto tempo richiede la pratica e ci sono costi?

Chiedi le risposte per iscritto: ti servono per la dichiarazione di successione e per i conti tra eredi.

Checklist del conto del defunto

• Comunica il decesso alla banca con il certificato di morte
• Interrompi l’uso di carte e deleghe del defunto
• Chiedi il saldo alla data del decesso e l’elenco dei rapporti (conti, libretti, titoli, cassette)
• Verifica il tipo di firma dei conti cointestati
• Chiedi all’ufficio successioni l’elenco dei documenti richiesti
• Elenca gli addebiti diretti e decidi quali spese mantenere
• Conserva le ricevute di funerale, spese mediche e spese della casa
• Presenta la dichiarazione di successione e porta la ricevuta in banca

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